在职场中，什么是一险一金是哪五险是每一位劳动者必须了解的基本权益知识。这不仅是法律赋予的保障，更是我们未来生活的重要支柱。许多人在入职时只关注到手工资，却忽视了这“五险一金”背后的巨大价值。本文将深入解析五险一金的具体构成、缴纳比例、计算方法以及常见问题，帮助您彻底搞懂哪五险、哪一金，并最大化利用这些福利。
根据《中华人民共和国社会保险法》，用人单位必须为职工缴纳社会保险和住房公积金。未依法缴纳属于违法行为，劳动者有权要求补缴或解除劳动合同并获取赔偿。
所谓五险一金，是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称。五险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险；一金指住房公积金。这五项保险和一项基金，构成了我国社会保障体系的核心。
性质：强制性，终身保障。
作用：达到法定退休年龄且累计缴费满15年，可按月领取养老金。个人账户余额可继承。
关键点：多缴多得，长缴多得。缴费年限直接影响养老金高低。
性质：强制性，报销+个人账户。
作用：看病就医时按比例报销医疗费用。个人账户资金可用于药店买药或门诊支付。
关键点：有等待期，断缴影响报销。部分地区门诊也可报销。
性质：强制性，非自愿失业才领。
作用：失业期间提供基本生活费和医疗补助。同时提供职业培训介绍。
关键点：主动辞职通常无法领取。需缴费满1年且非本人意愿中断就业。
性质：强制性，个人不缴费。
作用：工作中受伤或患职业病，享受医疗救治和经济补偿。
关键点：认定工伤是关键。包含医疗费、伤残补助金、工亡补助金等。
性质：强制性，个人不缴费（多数地区已并入医保）。
作用：报销产检、分娩医疗费，并领取生育津贴（相当于产假工资）。
关键点：需连续缴费满一定期限（如9-12个月）。男职工未就业配偶也可报销部分医疗费。
性质：强制性（条例规定），长期储金。
作用：低息贷款买房、租房提取、装修提取、退休提取。
关键点：单位个人等额缴纳，全部归个人所有。买房神器，利息高于银行储蓄。
不同城市、不同行业、不同社保基数，五险一金的缴纳比例会有所差异。以下以一线城市（如北京、上海）的常见比例为参考，实际比例请以当地社保局公布为准。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 基本养老 | 16% | 8% | 个人部分进入个人账户，单位部分进入统筹账户 |
注意：部分地区或特定人群（如灵活就业人员）可能适用不同比例。养老保险是退休后生活的根本保障，务必连续缴纳。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 基本医疗 | 9%-10% | 2% | 部分地区含大病互助金，约1-3元/月 |
医疗保险个人账户资金可用于门诊和药店消费。单位缴纳部分大部分进入统筹基金，小部分划入个人账户（具体政策各地不同）。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 失业保险 | 0.5%-1% | 0.5% | 阶段性降低费率政策可能适用，具体看当地 |
失业保险费率较低，但关键时刻能救命。非自愿离职是领取失业金的关键条件。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 工伤保险 | 0.2%-1.9% | 0% | 根据行业风险类别确定费率，个人不缴费 |
| 生育保险 | 0.8%-1% | 0% | 多数地区已并入医疗保险，统一征缴，但待遇不变 |
这两项保险完全由单位承担，个人无需缴费。但个人需确保单位按时足额缴纳，否则影响待遇享受。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 个人缴纳比例 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 住房公积金 | 5%-12% | 5%-12% | 比例由单位选择，但需双方一致。最高基数和最低基数有当地规定 |
公积金比例越高，个人免税额度越高，且单位配比越多，相当于隐形加薪。购房时公积金贷款利率远低于商业贷款。
很多网友问：月薪10000元，五险一金扣多少？到手多少？ 下面我们以假设的缴纳比例进行详细计算。请注意，实际金额受社保基数上下限影响。
| 项目 | 比例（个人） | 金额（元） | 说明 |
|---|---|---|---|
| 养老保险 | 8% | 800.00 | 进入个人账户，归自己 |
| 医疗保险 | 2% | 200.00 | 其中约70%进入个人账户，30%进入统筹 |
| 失业保险 | 0.5% | 50.00 | 进入统筹基金 |
| 工伤保险 | 0% | 0.00 | 个人不缴 |
| 生育保险 | 0% | 0.00 | 个人不缴 |
| 住房公积金 | 12% | 1,200.00 | 单位也缴1,200元，全部归个人 |
| 合计扣除 | - | 2,250.00 | 个人部分总计 |
应发工资：10,000元
扣除五险一金：2,250元
应纳税所得额：10,000 - 2,250 - 5,000（起征点）= 2,750元
个人所得税（估算）：2,750 3% ≈ 82.5元（假设无专项附加扣除）
实发工资：10,000 - 2,250 - 82.5 = 7,667.5元
虽然到手7,667.5元，但你的公积金账户每月增加2,400元（个人1,200+单位1,200），养老保险个人账户增加800元。这些钱都是你的，只是暂时不能随便取。算上这些，你的实际月收入约为：7,667.5 + 2,400 + 800 = 10,867.5元。这就是五险一金的隐形价值！
了解什么是一险一金是哪五险后，掌握办理流程同样重要。以下是标准的入职社保公积金办理时间轴。
必须签订书面劳动合同，明确工资、社保缴纳等条款。这是后续办理社保的前提。
用人单位应当自用工之日起三十日内为其职工向社会保险经办机构申请办理社会保险登记。未办理的，职工可投诉。
单位从工资中代扣个人部分，连同单位部分一起缴纳至社保和公积金账户。具体日期各地不同，注意查收工资条。
建议次月通过当地社保局官网、APP或支付宝/微信城市服务查询缴费记录，确保单位已按时足额缴纳。
单位办理停保手续。新单位入职后办理增员即可接续。若跨城市就业，需办理社保关系转移接续。
针对什么是一险一金是哪五险及相关周边问题，我们整理了网民最关心的10个高频问题，并给出专业解答。
不合法。 法律规定，试用期包含在劳动合同期限内，单位必须依法缴纳社保。试用期不交社保是违法行为。
尽量补缴。断缴会影响医保报销、买房资格、车牌摇号等。灵活就业人员可个人缴纳养老和医保。
可以。购房、租房、装修、退休、离职回原籍等情形可申请提取。具体条件咨询当地公积金中心。
需满足：1.缴费满1年；2.非本人意愿中断就业；3.已办理失业登记。通过“掌上12333”APP或社保局办理。
生育津贴=单位上年度职工月平均工资÷30×产假天数。由社保基金支付给单位，单位再发给个人。若津贴低于工资，单位需补足。
事故发生后30日内单位申请认定。单位不申请的，职工或亲属可在1年内自行申请。需提交工伤认定申请表、医疗诊断证明等。
每年7月左右调整。新基数通常为上一年度月平均工资。基数上下限为当地社平工资的60%-300%。
通过“国家社会保险公共服务平台”或“掌上12333”APP申请转移。养老和医保可转移，失业、工伤、生育保险不转移。
可参加城乡居民社保或灵活就业人员社保。后者可缴养老和医保，待遇与职工社保相同，但需自行承担全部费用。
若实际工资高于最低基数，则不合法。应按实际工资申报基数。员工可投诉要求补缴差额。